Yhteinen kirkkovaltuusto (SE)
Protokoll 09.09.2021/Paragraf 76

35/2021

 

76 §	Jämförelse av budgetutfallet per 30.6.2021

 

Beslutsförslag

 

Gemensamma kyrkofullmäktige antecknar budgetjämförelsen per 30.6.2021 för kännedom.

Beslut

Antecknades för kännedom.

 

GKR 26.8.2021, 246 §

Beslutsförslag

Samfällighetens direktör Juha Rintamäki

Gemensamma kyrkorådet

1.    antecknar budgetjämförelsen per 30.6.2021 för kännedom

2.    föreslår att kyrkofullmäktige antecknar jämförelsen för kännedom.

Behandling

tf förvaltningsdirektör Silander redogjorde för ärendet

Beslut                                Enligt förslaget

 

Redogörelse

Samfällighetens ekonomitjänst har gjort en budgetjämförelse per 30.6. 2021 samt en prognos för budgetutfallet under hela året. Utfallet i fråga om driftsbudgeten, resultaträkningen, investeringarna och finansieringen samt prognoserna presenteras i bilagorna.

 

Budgetutfallet har för inköps- och försäljningsfakturornas del upptagits enligt prestationsprincipen. I siffrorna ingår inte periodiserade semesterlöner, räntor, försäkringar mm

 

Driftsbudgeten

Av de budgeterade verksamhetsintäkterna hade ca 43 %, dvs ca 15,0 mn € (år 2020 ca 43 %, dvs ca 14,4 mn €) förverkligats per 30.6.2021. På grund av coronapandemin räknar vi med att biljettintäkterna som utgör den största enskilda intäktskategorin blir 1,9 mn € lägre än budgeterat. Totalt räknar vi med att verksamhetsintäkterna vid utgången av år 2021 uppgår till ca 33,2 mn € (32,0 i bokslutet för 2020), medan de i budgeten upptagits till ca 35,1 mn €.

 

Verksamhetskostnaderna uppgick per 30.6.2021 likaså till ca 43 % av det som budgeteras. Motsvarande siffra för 2020 var ca 46 %. Sammanlagt uppgår verksamhetskostnaderna hittills till ca 53,1 mn € (57,0). Coronaläget och de begränsningar pandemin medför innebär att man inte i detta skede särskilt exakt kan prognosticera hur verksamhetskostnaderna utvecklas. Därför är de prognostiserade verksamhetskostnaderna fortfarande på samma nivå som i budgeten, dvs ca 122,8 mn € (114,0). Det slutliga utfallet påverkas också väsentligt av de överföringar som görs från investeringar till driftsbudgeten. Beloppet som kostnadsförs för 2021 torde uppgå till ca 3,9 mn €. Kostnadsföringen görs i slutet av 2021.

 

Verksamhetsbidraget för 2021 uppskattas bli -89,6 mn € (-82,0), medan det budgeterats till -87,8 mn €.

 

Resultaträkningen

Under årets första hälft har kyrkoskatteintäkterna utvecklats bättre än väntat. Under de sju första månaderna uppgick de redovisade kyrkoskatterna till 53,2 mn €, vilket är ca 4,8 % dvs ca 2,4 mn € mer än vid samma tid ifjol. Kyrkoskatten torde under 2021 med beaktande av försiktighetsprincipen uppgå till sammanlagt 81,0 mn € (81,4), vilket överträffar budgeten med 2,9 mn €. Prognosen justeras vid behov i november då ytterligare budgetjusteringar behandlas. Sammanlagt väntas kyrkoskatteintäkterna och statsbidraget uppgå till 93,7 mn € (94,0).

 

Nettoresultatet av placeringsverksamheten, utan värdenedskrivningar, uppgår per 30.6.2021 till 9,0 mn € (2,5). Vinsten från försäljningen av Tiilikanoja lägergård och två tomter vid Linneavägen uppgår sammanlagt till 1,7 mn €. Vi räknar med att försäljningen av Brändövägen 44 i slutet av året ska ge en vinst på ca 0,3 mn €. Förändringen av nedskrivningarna i fråga om de icke realiserade värdepappersplaceringarna är 8,1 mn € (12,8). per 30.6.2021 Värdet på placeringarna har sedan årsskiftet stigit på grund av den gynnsamma kursutvecklingen.

 

Årsbidraget per 30.6.2021 är med beaktande av nedskrivningarna 25,4 mn € (16,4). Utan nedskrivningarna skulle årsbidraget vara 17,4 mn € (3,6). Prognosen för hela året är 2,6 mn € (9,8), vilket är 1,8 mn € bättre än budgeterat.

 

Avskrivningarna per 30.6.2021 är 4,2 mn € (4,2) och de torde förverkligas som budgeterat. I slutet av året torde de uppgå till 8,6 mn € (8,6). Räkenskapsårets resultat torde utan ändringar i nedskrivningarna uppgå till -6,0 mn € (+1,2) och räkenskapsperiodens underskott till -5,5 mn € (+1,7). Räkenskapsperiodens underskott torde enligt prognosen bli ca 1,8 mn € bättre än budgeterat.

 

Investeringar

Per 30.6.2021 hade investeringarna förverkligats till ca 31 %, dvs ca 9,3 mn € (år 2020 ca 19 %, dvs ca 4,2 mn €). En uppdaterad prognos gällande investeringarna ges i november då budgetändringarna behandlas.

 

 

 

Finansiering

Enligt prognosen minskar kassamedlen med t ca 26,2 mn € (29,7), vilket är ca 1,2 mn € mindre än budgeterat.

Bilagor

5	käyttötalousosan toteutumisvertailu 30.6.2021
6	tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 30.6.2021
7	investointiosan toteutumisvertailu 30.6.2021 YKV korjattu
8	rahoitusosan toteutumisvertailu 30.6.2021